SPRAWOZDAWCZOŚĆ W 2023 R. – co każda księgowa wiedzieć musi: CRBR, MDR, TPR, CBC, RUD, CIT-ST, Wiekowanie, Strategia Podatkowa

Cele i korzyści

• Kompleksowe przedstawienie zagadnień związanych obowiązkami sprawozdawczymi nałożonymi na podatników w 2023 r.
• Poznanie nowych regulacji obowiązujących w 2023 r.
• Uzyskanie informacji na temat praktycznych aspektów funkcjonowania różnego rodzaju druków i formularzy

Program szkolenia

1.Obowiązki rejestracyjne w 2023 r. – dodatkowe zgłoszenia:

• Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych;
• Rejestr działalności na rzecz spółek i trustów
• Podmioty zobowiązane do zgłoszeń;
• Spółki nieruchomościowe;
• Termin i forma zgłoszeń;
• Kary za brak spełnienia obowiązków zgłoszeniowych.

 2. Obowiązki w zakresie podmiotów powiązanych:

• Funkcjonowanie TPR-C i TPR-P;
• Limity transakcji a zgłoszenia;
• Wyłączenia z obowiązku posiadania dokumentacji podatkowych – dane wykazywane w drukach;
• Wyliczanie wskaźników na potrzeby formularzy;
• Dane w przypadku podmiotów powiązanych zagranicznych i z rajów podatkowych

 3. Zgłaszanie i raportowanie schematu podatkowego:

• Omówienie obowiązujących formularzy: MDR-1, MDR-2, MDR-3 i MDR-4
• Podmioty zobowiązane do zgłaszania schematu;
• Termin zgłaszania schematu podatkowego;
• Zgłaszanie internetowe z UPO;
• Treść zgłoszenia – opis schematu z uzasadnieniem;
• Forma zgłoszenia;
• Nadawanie numeru schematowi;
• Sprawdzanie zgłoszonych schematów;
• Raportowanie zgłoszonych schematów – terminy i zasady.

4. Podawanie danych na potrzeby CIT-ST:

• Pojęcie oddziału, zakładu na potrzeby formularza;
• Termin składania druku: z zeznaniem rocznym i w trakcie roku – ostatnie wyjaśnienie MF;
• Wyliczenie danych pracowników – proporcja;
• Korekty zeznania;
• Kontrole podatkowe i możliwość nakładania grzywny.

5. Formularz RUD do umów o dzieło:

• Podmioty zobowiązane, w tym osoby fizyczne prywatnie zawierające umowy o dzieło;
• Zwolnienia ze złożenia formularza, np. umowa z firmą;
• Data złożenia formularza – jak liczyć 7 dni
• Dane umieszczane w formularzu, w tym dane kontaktowe wykonawcy dzieła;
• Pojęcie umowy o dzieło, umowy zlecenia – zarys problemu;
• Kontrole ZUS na podstawie druku.

6. Sprawozdanie o wiekowaniu składane za 2023 r.:

• Podmioty zobowiązane;
• Miejsce i forma składania;
• Dane umieszczane w sprawozdaniu;
• Stosowanie zasad kodeksu cywilnego a nie prawa podatkowego – co oznacza w praktyce?
• Kursy przeliczeniowe dla transakcji walutowych;
• Wytyczne Ministra a przepisy prawa;
• Kary za brak złożenia sprawozdania lub za błędy w sprawozdaniu.

7. Informacja o strategii podatkowej:

• Podmioty zobowiązane do sporządzenia strategii podatkowej;
• Zakres przedmiotowy – jakich podatków dotyczy dokument?
• Dane obowiązkowe wpisywane w Strategii podatkowej;
• Wnioski o interpretację, procedury spisane w 2022 r. czy też starsze?
• Umieszczanie danych na stronach internetowych – problemy praktyczne;

8. Raportowanie CBC:

• Podmioty zobowiązane: dane podatnika a dane całej grupy;
• Rodzaje druków – kto składa?
• Termin składania formularzy
• Dane, w tym wskazanie podmiotu zobowiązanego do posiadania dokumentacji – jak określić?
• Problemy praktyczne związane z raportowaniem, w tym podmioty powiązane spoza UE a raportowanie, korygowanie danych.

9. Dyskusja z uczestnikami

Metody szkoleniowe

• Wykład, ćwiczenia, dyskusja

Adresaci

• Kadra kierownicza,
• Pracownicy działów księgowości,
• Pracownicy działów kadr i rozliczeń płac,
• Osoby zainteresowane podwyższeniem wiedzy.

Cena i zapisy

Szkolenie na zamówienie