JPK CIT – wysyłanie ksiąg do US. Nowy obowiązek za 2025 r. oraz za 2026 r.

Cele i korzyści

Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego stosowania nowych obowiązków związanych z wysyłaniem ksiąg rachunkowych do urzędów skarbowych w formacie JPK_CIT. Podczas zajęć szczegółowo omówione zostaną:

• Zasady przekształcania danych i generowania plików w formacie XML.
• Oznaczenia i mapowanie kont (znaczniki bilansowe, wynikowe i podatkowe) oraz nowe schematy księgowań opłat (np. bankowych, skarbowych, środowiskowych).
• Wymogi dotyczące ewidencji Środków Trwałych oraz WNiP (w tym dokumenty OT, symbole zdarzeń, amortyzacja i środki niskocenne).
• Przejście z wyniku finansowego na podatkowy z uwzględnieniem oznaczeń PD.
• Wymagania wynikające z najnowszych rozporządzeń Ministerstwa Finansów.

Program szkolenia

1. Obowiązek wysyłania ksiąg do US:

• Wysyłanie ksiąg do US w formacie XML – zasady przekształcania,
• Schemy opracowane przez Ministerstwo finansów,
• Terminy na wysyłanie JPK_CIT,
• Wysyłanie dokumentów do KRS a JPK_CIT.

2. Rozporządzenie w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe

• Dane standardowe zawarte w księgach,
• Znaczniki kont: znaczniki bilansowe, wynikowe, podatkowe,
• Nr faktur nadane w KseF a dane wysyłane do US,
• NIP kontrahenta – co oznacza?
• Nowe schematy księgowań opłat bankowych, opłaty skarbowej, opłaty środowiskowej i inne,
• Zasady ustalania kont syntetycznych i analitycznych: POW i POZ, zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe.

3. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych:

• Ewidencja ŚT i WNiP wysyłane do US,
• Pojęcie ŚT, wyposażenia, środków niskocennych – kiedy obowiązek wysyłania do US?
• Dane ewidencji: nr dokumentu OT, nr faktury zakupu,
• Amortyzacja podatkowa a bilansowa,
• Oznaczenia i symbole dotyczące nabycia, w tym w formie darowizny oraz zbycia, w tym kradzież, niedobory,
• Stawki amortyzacyjne, amortyzacja jednorazowa, brak amortyzacji – oznaczenia.

4. Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy a wysyłane dane do US:

• Obowiązek wprowadzony Rozporządzeniem,
• Różnice trwałe i przejściowe a dane wysyłane do US,
• Konta pozabilansowe jako konieczność dostosowania systemów do obowiązku zawartego w Rozporządzeniu,
• Oznaczenia PD bilansowe i PD pozabilansowe oraz założenia oznaczania kont „Inne”,
• Przychody podatkowe z lat poprzednich,
• Przychody lat następnych,
• Koszty uzyskania przychodów rozliczane kasowo – z lat poprzednich,
• Koszty podatkowe lat następnych.

5. Problemy praktyczne związane z wdrażaniem systemu:

• Zasady księgowań a problemy z generowaniem plików,
• Wysyłanie dokumentów związanych z księgowaniem: dokumenty magazynowe, PK, itp. – czy obowiązkowe?
• Zasady amortyzacji bilansowej i podatkowej a wysyłanie danych,
• Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy – czy trzeba wysyłać już za 2025 r.?
• Polityka rachunkowości i plan kont a obowiązki związane z JPK_CIT,
• Program SAP a generowanie plików,
• Korekta danych po badaniu przez biegłych rewidentów a wysyłanie JPK_CIT – czy konieczna jest ponowna wysyłka?
• Problemy z wdrożeniem systemu.

6. Dyskusja i odpowiedzi na pytania.

Adresaci

Szkolenie skierowane jest do osób odpowiedzialnych za prowadzenie i rozliczanie ksiąg rachunkowych oraz przygotowywanie danych dla organów podatkowych, w szczególności:

• głównych księgowych i pracowników działów księgowości,
• dyrektorów finansowych i osób zarządzających obszarem finansów w firmie,
• specjalistów ds. podatków i controllingu,
• pracowników biur rachunkowych.

Miejsce

E—szkolenie synchroniczne, czyli szkolenie online w czasie rzeczywistym umożliwia szybko i skutecznie przeszkolić pracowników.
Szkolenie na odległość, to  efektywna nauka, która pozwala zaoszczędzić czas i pieniądze.

Przedstawiamy niezbędne informacje dotyczące organizacji oraz technicznych aspektów szkolenia:

1. Platforma szkoleniowa:

• Zajęcia są prowadzone za pośrednictwem platformy internetowej Zoom, która umożliwia komunikację w czasie rzeczywistym pomiędzy wykładowcą a uczestnikami.

2. Zaproszenie:

• Przed szkoleniem uczestnicy otrzymają zaproszenie na e-maila wskazanego w karcie zgłoszeniowej, wraz z linkiem oraz kodem dostępu do wirtualnej sali szkoleniowej.
• Prosimy, aby podane w karcie zgłoszeniowej numery telefonów oraz adresy e-mail były aktualne na wypadek ewentualnych problemów technicznych.

3. Materiały szkoleniowe:

• Każdy uczestnik otrzyma materiały dydaktyczne w formacie PDF na podany adres e-mail.

4. Otrzymanie certyfikatu lub zaświadczenie MEN

• Szkolenie zdalne jest tak samo honorowane, jak szkolenie stacjonarne i każdy uczestnik, który zdobył nowe umiejętności i  podniósł swoją konkurencyjność na rynku pracy, otrzymuje certyfikat w formie papierowej lub elektronicznej.

5. Prawa autorskie:

• PRESTIGE Europejskie Centrum Kształcenia i trenerzy nie wyrażają zgody na żadną formę utrwalania, powielania, udostępniania lub nagrywania przebiegu szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.
• Treść szkolenia i materiały szkoleniowe są chronione prawami autorskimi.

6. Informacja dotycząca programu:

• Wykładowca, ekspert, praktyk zastrzega sobie prawo do modyfikacji programu szkolenia wyłącznie w celu zapewnienia większych korzyści uczestnikom.

7. Liczba miejsc jest ograniczona:

• Chcemy zapewnić uczestnikom możliwość interakcji, oraz gwarancję indywidualnego feedbacku.

8. Korzyści:

Szkolenia online organizowane przez nas to synonim nowoczesności, wygody i pełnowartościowej edukacji na najwyższym poziomie. Uczestnicy łączą się z dowolnego miejsca na świecie – wystarczy dostęp do internetu i wygodne urządzenie (komputer, tablet lub telefon) oraz słuchawki lub głośniki, aby w pełni zanurzyć się w atmosferze profesjonalnego szkolenia.

Wirtualny pokój konferencyjny, prowadzony przez doświadczonego trenera „na żywo”, to platforma do interaktywnego uczestnictwa w zajęciach, gdzie każde pytanie, prezentacja czy ankieta pojawia się na ekranie w czasie rzeczywistym. Dzięki aktywnej roli trenera uczestnicy są nieustannie angażowani w dyskusje i ćwiczenia, co pozwala na skuteczne przyswajanie materiału.

Po zakończeniu szkolenia, każdy uczestnik otrzymuje certyfikat potwierdzający zdobyte umiejętności – sygnowany przez PRESTIGE Europejskie Centrum Kształcenia

Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge

Z nami edukacja staje się przyjemnością, a rozwój zawodowy – inwestycją, która przynosi wymierne efekty.

Cena i zapisy

690,00 zł brutto od osoby, CENA PROMOCYJNA: 650,00 zł brutto przysługuje każdej kolejnej osobie zgłoszonej przez tę samą firmę/instytucję.

Podana wyżej cena zawiera:

• udział w szkoleniu online
• dostęp do platformy e-learningowej w czasie rzeczywistym
• przeprowadzenie szkolenia przez cenionego trenera
• autorskie materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej
• certyfikat o podwyższeniu kwalifikacji zawodowych PDF lub w wersji papierowej

Jeśli pojawiają się problemy z użytkowaniem programów organizator PRESTIGE ECK jest dostępny i służy pomocą.

Szkolenie online będzie prowadzone interaktywnie, tj. metodą aktywnego uczestnictwa słuchaczy w zajęciach.