- Oferta
- Ekonomia, finanse
Krajowy System E-Faktur od 2024 r. – warsztaty
Od 1 lipca 2024 roku wprowadzony zostanie obowiązek umieszczania e-faktur w specjalnej bazie prowadzonej przez fiskusa. To kluczowe zmiany, które będą miały istotny wpływ na procesy księgowe i administracyjne przedsiębiorstw. Nasze szkolenia nie tylko umożliwią pełne zrozumienie nowych przepisów, ale także pomogą w efektywnym wdrożeniu e-faktur w organizacji. To praktyczny przewodnik, który pokaże, jak skutecznie przygotować się do wprowadzenia obowiązkowego fakturowania strukturalnego w sektorze finansów publicznych i jednostkach organizacyjnych. Dzięki temu szkoleniu będziesz gotów skutecznie wykorzystać nowe możliwości, jakie stwarza KSeF, oraz dostosować się do zmian w środowisku fakturowania elektronicznego.
Cele i korzyści
- Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie fakturowania i funkcjonowania kas fiskalnych obowiązujących od 2023 r. i od 2024 r.
- Wskazanie jak przygotować i wdrożyć nowy obowiązek e-fakturowania.
- Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy w oparciu o określone stany faktyczne oraz optymalizację podatkową w tym zakresie.
- Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i interpretacjami
Korzyści dla uczestników szkolenia
- Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie aktualnych przepisów podatkowych, najnowszego orzecznictwa oraz wyjaśnień MF.
- Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w na gruncie podatku VAT i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.
- Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego wystawiania faktur, w tym w systemie KSeF.
Program szkolenia
I. E-FAKTURA i Krajowy System e-Faktur
1. Faktura ustrukturyzowana – schema JPK_FA (2):
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej;
- Treść faktury ustrukturyzowanej a treść wynikająca z Ustawy o VAT;
- Faktura ustrukturyzowana wyłącznie w formie elektronicznej wystawiana za pomocą oprogramowania interfejsowego;
- Powiadamianie o wystawionej fakturze ustrukturyzowanej – w jaki sposób?
- Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej – sposoby i moment;
- Akceptacja odbiorcy jako obowiązkowy element stosowania faktur ustrukturyzowanych w 2023 r.;
- Obowiązek stosowania KSeF od 01/07/2024 r.
- Informacja o stosowaniu faktur ustrukturyzowanych – forma, termin, zakres podmiotowy;
- Dobrowolne elementy faktury a struktura XML;
- Zmiany w fakturach korygujących;
- Przepisy przejściowe wdrażające zmiany: data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego.
2. Krajowy System e-faktur:
- Zasady utworzenia Krajowego Systemu e-faktur;
- Funkcjonowanie systemu;
- Wystawienie faktury a jej automatyczne wysłanie do Krajowego Systemu e-faktur – skutki praktyczne;
- Nadawanie numerów fakturom funkcjonujących w Krajowym Systemie e-faktur – skutki podatkowe
- Struktury logiczne e-faktur wysyłanych do Systemu;
- Uwierzytelnianie faktur wysyłanych do Systemu: formy i termin;
- Preferencje dla podatników stosujących System, w tym szybszy zwrot podatku VAT, brak konieczności wysyłania JPK_FA;
- Przechowywanie faktur w Systemie przez 10 lat
- Przepisy przejściowe wdrażania Systemu: dobrowolność a obowiązek.
3. Otrzymywanie faktury w formie elektronicznej a skan faktury:
- Wysyłanie faktury a skanu faktury (obrazu faktury) – różnice;
- Formalne obowiązki związane z wysyłką elektroniczną faktur;
- Potwierdzenie odbioru faktury drogą elektroniczną;
- Wysyłanie kilka razy faktury drogą elektroniczną – czy możliwe;
- Załączniki do faktury – sposoby ich wysyłania po wdrożeniu KSeF.
II. ZASADY fakturowania
1.Niezbędne dane, które powinna zawierać faktura VAT wg rodzajów faktur:
- Faktury krajowe,
- Faktury zaliczkowe
- Faktury i noty korygujące
- Faktury dotyczące transakcji międzynarodowych
- Faktury dotyczące czynności które nie podlegają opodatkowaniu VAT
- Faktury wystawiane przez MP – małych podatników
- Faktura VAT marża
- Duplikat faktury;
- Faktura uproszczona;
- Faktury dla osób fizycznych
2. Uregulowania SLIM VAT w zakresie rozliczania faktur – zmiany od 2023 r.
- Faktura zaliczkowa a faktura końcowa – różnice;
- Brak obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych – kiedy?
- Otrzymanie zapłaty w innym okresie rozliczeniowym jak transakcja – zasady rozliczeń;
- Pojęcie zapłaty – data wpływu, kompensaty, potrącenia, itp.;
- Nowe dane umieszczane na fakturze – zmiany w ramach SLIM VAT-3
- Faktury korygujące in minus i in plus;
- Rozliczanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedającego;
- Dowody potwierdzające uzgodnienie wystawienia faktury korygującej;
- Okres rozliczenia faktury korygującej in minus po stronie sprzedającego i po stronie kupującego – czy musi być taki sam?
- Korekta in plus;
- Przyczyny korekty a okres rozliczeniowy;
- Korekta in plus po stronie kupującego – kiedy rozliczanie?
3. Aktualne problemy związane z fakturami:
- Dane obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne faktury;
- Wystawianie faktury dla oddziału, jednostki organizacyjnej JST – dane na fakturze;
- Faktura w walucie obcej i korekta tej faktury – zmiany w ramach SLIM-VAT-3;
- Faktura do paragonu, w tym wystawionego w formie on-line;
- Kody GTU, symbole, PKWiU, CN – czy muszą być na fakturach?
- Anulowanie faktur – obecnie i po wdrożeniu KSeF;
- Faktura pusta – pojęcie;
- Odpowiedzialność związana z wystawianiem faktur – odpowiedzialność podatkowa a karno-skarbowa
4. Zmiany w kasach fiskalnych i zasad dokonywania zapłat od 2023 r.:
- Rozporządzenie w sprawie zwolnień z kas fiskalnych w dotychczasowym brzmieniu – okres obowiązywania przepisów
- Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych;
- Dotychczasowe zwolnienia a nowe uregulowania, w tym wyłączenie ze zwolnienia myjni samochodowych;
- Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji;
- Pojęcie instrumentu płatniczego;
- Funkcjonowanie kasy on-line i terminala płatniczego – sankcje karne od 01/07/2022 r.
- Przepisy przejściowe.
5.Pytania uczestników
Adresaci
- Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.);
- Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur;
- Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.
Cena i zapisy
Szkolenie na zamówienie