KSeF po zmianach od lipca 2025 r.

Cele i korzyści

Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie KSeF po zmianach obowiązujących od lipca 2025 r. Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane z wdrażaniem KSeF. Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i stanowiskiem MF.

Korzyści dla uczestników:

• Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest dostosowanie się podatników do przyszłego funkcjonowania KSeF i wyeliminowanie pojawiających się błędów w zakresie fakturowania
• Szkolenie charakteryzuje się praktycznym podejściem do problemów pojawiających się na gruncie podatku VAT i w dużej mierze oparte jest na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu.
• Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawia możliwą optymalizację podatkową.

Program szkolenia

1. Zmiany wprowadzone do systemu KSeF od lipca 2025 r.:

• Wydłużenie okresu wdrażania dla podmiotów małych – kto jest objęty zmianą? Jaki jest okres wdrożenia KSeF dla tych podmiotów?
• Pojęcie OFF24 – czego dotyczy?
• Faktury typu RR, faktury dla osób fizycznych – możliwość ich wysyłania
• Brak sankcji do końca 2026 r. za błędy w wysyłaniu faktur
• Wprowadzenie możliwości wysyłania faktury elektronicznych, papierowych obok faktur ustrukturyzowanych
• Dwa numery NIP – sprzedającego i odbierającego fakturę
• Schema nr 3 – zmiany w odniesieniu do poprzednich wersji faktur ustrukturyzowanych
• Możliwość wysyłania załączników do faktur – dla kogo możliwość? W jakiej formie?
• Inne zmiany a ich skutki praktyczne dla podatników

2. Problemy praktyczne związane z wdrażaniem KSeF:

• Czy można wysyłać faktury wcześniej? Czy należy mieć zgodę drugiej strony? Czy można wysyłać niektóre faktury do KSeF?
• Sposoby wysyłania faktur ustrukturyzowanych: Token a podpis kwalifikowany
• Kto ma wysyłać faktury a kto ma je odbierać?
• W jaki sposób wysyłać faktury: paczka, każda faktura osobno
• Czym jest kod QR?
• Jak potwierdzać zakup towarów przy płatnościach przelewem, gotówką, kartą płatniczą
• Kto ponosi odpowiedzialność w zakresie KSeF
• Jak przechowywać faktury? Ile czasu? Jaki jest okres przedawnienia kontroli?
• Jak wysyłać załączniki do faktur? Czy istnieje możliwość wysyłania poprzez KSeF?
• Inne dokumenty a KSeF: faktura uproszczona, e-paragon

3. Problemy merytoryczne związane z fakturowaniem a KSeF:

• Sposoby sprawdzania kontrahenta: Biała lista, KRS, CEiDG
• Weryfikacja transakcji: kto złożył zamówienie, kto zapłacił a na kogo jest wystawiana faktura
• Pojęcie należytej staranności w zakresie sprawdzania kontrahentów
• Wystawienie faktury na podmiot nieistniejący
• Błędny NIP a umieszczenie faktury w KSeF
• Obowiązek podatkowy a zasady wystawiania faktur i wysyłania ich do KSeF
• Możliwość wystawienia faktury 60 dni przed transakcją co oznacza w praktyce?
• Przyczyny praktyczne antydatowania faktury: terminy umowne na wystawianie faktur, otrzymanie danych po terminie, protokół odbioru podpisany/dostarczony z opóźnieniem
• Sposoby korygowania błędów na fakturze – faktura korygująca lub nota korygująca
• Czy nota korygująca zostanie po wprowadzeniu KSeF?
• Zmiana danych i wysyłka ponownie oraz niszczenie starych dokumentów czy jest prawidłowym postępowaniem?
• Nie przyjmowanie faktur z błędami obecnie a po wprowadzeniu KSeF
• Brak danych fakultatywnych na fakturze (błędny termin płatności, brak nr zamówienia itp.) jako przyczyny podmiany faktur

4. Dane faktury – najczęściej pojawiające się błędy:

• Obowiązkowe elementy faktury, w tym nazwa towaru lub usługi a usługa kompleksowa, stawki VAT, kurs faktury wystawionej w walucie obcej
• Opcjonalne elementy faktury – jako obowiązkowe w niektórych przypadkach, w tym podstawa zwolnienia, MPP, odwrotne obciążenie, metoda kasowa – co jeśli nie są wpisane?
• Dobrowolne elementy faktury, w tym termin płatności, rachunek bankowy, stopka – co po wprowadzeniu KSeF?
• Rachunek bankowy nie zgłoszony na Białej Liście – konsekwencje praktyczne

5. Szczególne rodzaje faktur a KSeF:

• Stosowanie duplikatu obecnie a po wdrożeniu KSeF – czy będzie możliwe?
• Faktura zaliczkowa – kiedy jest obowiązkowa i zasady jej wystawiania
• Faktura końcowa a zmiany w tym zakresie wprowadzone SLIM VAT-3
• Zakaz korygowania faktury zaliczkowej w celu wystawienia faktury końcowej
• Korekty techniczne – prawidłowe rozliczanie skonta, anulowania faktury, zmiany danych kontrahenta
• Faktura wewnętrzna czy będzie wysyłana do KSeF?
• Faktura uproszczona a funkcjonowanie kasy fiskalnej
• Faktura typu WDT, eksport towarów, świadczenie usług dla podmiotu zagranicznego

6. Zasady wysyłania faktur obecnie i w czasie KSeF:

• Trzy rodzaje faktur funkcjonujące obecnie i po wdrożeniu KSeF: faktura elektroniczna, faktura ustrukturyzowana, faktura papierowa
• Obraz faktury wysyłany mailem obok KSeF – czy możliwy?
• Dodatkowe dokumenty do faktury: protokół odbioru prac, załącznik – jak wysyłać po wdrożeniu KSeF?
• Platformy funkcjonujące do pobierania faktur, za media, dla podmiotów stosujących zamówienia publiczne a KSeF
• Wysyłanie faktur a ich przechowywanie

7. Sankcje karne dotyczące faktur – przypadki karania:

• Faktury wystawione przez podmiot nieistniejący
• Faktury stwierdzające czynności, które nie zostały dokonane – w części dotyczącej tych czynności
• Faktury podające kwoty niezgodne z rzeczywistością – w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością
• Faktury potwierdzające czynności, do których mają zastosowanie przepisy 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego – w części dotyczącej tych czynności
• Brak wysyłania faktur do KSeF a możliwe sankcje – od kiedy i dla kogo?

8. Pytania uczestników

Adresaci

• Główni Księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych
• Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur
• Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.)
• Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych

Cena i zapisy

Szkolenie na zamówienie