JPK CIT – wysyłanie ksiąg do US. Nowy obowiązek za 2025 r.

Cele i korzyści

Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego stosowania nowych obowiązków związanych z wysyłaniem ksiąg rachunkowych do urzędów skarbowych w formacie JPK_CIT. Podczas zajęć omówione zostaną zasady przekształcania danych, przejście z wyniku finansowego na podatkowy oraz wymagania wynikające z najnowszych rozporządzeń.

Korzyści dla uczestników

Uczestnicy zdobędą praktyczną wiedzę, jak kompletować i raportować dane księgowe zgodnie z nowymi przepisami, unikając błędów i ryzyka sankcji. Dowiedzą się również, jak dostosować politykę rachunkowości i systemy finansowo-księgowe (SAP) do nowych wymogów. Szkolenie ma formę warsztatów, co pozwoli na omówienie rzeczywistych problemów i uzyskanie odpowiedzi na indywidualne pytania.

Program szkolenia

1. Obowiązek wysyłania ksiąg do US:

• Wysyłanie ksiąg do US w formacie XML – zasady przekształcania
• Schemy opracowane przez Ministerstwo finansów
• Terminy na wysyłanie JPK_CIT
• Wysyłanie dokumentów do KRS a JPK_CIT.

2. Rozporządzenie w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe

• Dane standardowe zawarte w księgach
• Znaczniki kont
• Nr faktur nadane w KSeF a dane wysyłane do US
• Ewidencja ŚT i WNiP wysyłane do US
• Konta syntetyczne i analityczne a JPK_CIT

3. Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy a wysyłane dane do US:

• Obowiązek wprowadzony Rozporządzeniem
• Różnice trwałe i przejściowe a dane wysyłane do US
• Konta pozabilansowe jako konieczność dostosowania systemów do obowiązku zawartego w Rozporządzeniu
• Przychody podatkowe z lat poprzednich
• Przychody lat następnych
• Koszty uzyskania przychodów rozliczane kasowo – z lat poprzednich
• Koszty podatkowe lat następnych

4. Problemy praktyczne związane z wdrażaniem systemu:

• Zasady księgowań a problemy z generowaniem plików
• Wysyłanie dokumentów związanych z księgowaniem: dokumenty magazynowe, PK, itp. – czy obowiązkowe?
• Zasady amortyzacji bilansowej i podatkowej a wysyłanie danych
• Przejście z wyniku finansowego na wynik podatkowy – czy trzeba wysyłać już za 2025 r.?
• Polityka rachunkowości i plan kont a obowiązki związane z JPK_CIT
• Program SAP a generowanie plików
• Korekta danych po badaniu przez biegłych rewidentów a wysyłanie JPK_CIT – czy konieczna jest ponowna wysyłka?
• Problemy z wdrożeniem systemu

5. Dyskusja i odpowiedzi na pytania.

Adresaci

Szkolenie skierowane jest do osób odpowiedzialnych za prowadzenie i rozliczanie ksiąg rachunkowych oraz przygotowywanie danych dla organów podatkowych, w szczególności:

• głównych księgowych i pracowników działów księgowości,
• dyrektorów finansowych i osób zarządzających obszarem finansów w firmie,
• specjalistów ds. podatków i controllingu,
• pracowników biur rachunkowych.

Cena i zapisy

Szkolenie na zamówienie